Reforzando el Cumplimiento de Obligaciones en Actividades Vulnerables
El SAT inicia visitas por sospechas de actividades vulnerables tras el cierre del programa de autorregularización. En el último trimestre de 2019, el SAT envió notificaciones a profesionales, principalmente abogados y contadores, instándolos a inscribirse en el padrón de personas involucradas en actividades vulnerables. También se les solicitó regularizar cualquier pendiente que pudieran tener.
Amplio Catálogo de Actividades Vulnerables
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), conocida como la ley antilavado, establece una variedad de actos y operaciones considerados “actividades vulnerables”. Estas actividades conllevan la responsabilidad de cumplir con ciertas obligaciones, como identificar a los clientes y presentar avisos.
Profesionales Obligados
Es importante aclarar que la LFPIORPI regula actos y operaciones, no profesiones en sí. Sin embargo, profesionales como abogados o contadores pueden verse obligados a cumplir con las regulaciones si llevan a cabo ciertos actos u operaciones cubiertos por la ley.
Programa de Autorregularización
En 2019, se introdujo un programa de autorregularización, que permitía a los sujetos obligados corregir irregularidades acumuladas desde 2013. El programa se cerró en febrero de 2020.
SAT inicia visitas por sospechas de actividades vulnerables
El SAT ha iniciado visitas de verificación para garantizar que los sujetos obligados cumplan con sus responsabilidades. México, como miembro del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), debe cumplir con compromisos internacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.
Compromiso Internacional
Esta intensificación de supervisión se realiza en línea con los compromisos internacionales asumidos por México y es esencial para garantizar el cumplimiento de las obligaciones y regulaciones en actividades vulnerables.